2025 단독주택 취득세 계산법, 최신 세율·실전 절세 전략(+1주택·다주택자 세율·신고 방법까지)

단독주택을 취득할 때 반드시 알아야 할 취득세! 2025년 기준, 1주택자는 1~3%, 다주택자는 최대 12%까지 중과세율이 적용됩니다. 실제 거래가격 또는 신축 기준가격에 세율을 곱하고, 지방교육세·농어촌특별세까지 합산해 최종 세액을 산출합니다. 실전 계산 공식, 감면 혜택, 신고·납부 절차까지 꼼꼼히 안내합니다[1][2][3][4][5][6].

위택스 취득세 자동계산기 2025년 취득세 요율표 정부24 부동산 세금 안내

2025 단독주택 취득세 계산 공식 및 세율

구분	취득세율	지방교육세	농어촌특별세	총합(예시)
1주택자(6억 이하)	1%	0.1%	-	1.1%
1주택자(6억 초과~9억 이하)	2%	0.2%	-	2.2%
1주택자(9억 초과)	3%	0.3%	-	3.3%
2주택자(조정대상지역)	8%	1.6%	0.8%	10.4%
3주택 이상(조정대상지역)	12%	2.4%	1.2%	15.6%

※ 1주택자 기준, 6억 이하 1%, 6~9억 2%, 9억 초과 3%. 다주택자(조정대상지역)는 2주택 8%, 3주택 이상 12% 중과세율. 지방교육세·농어촌특별세는 별도 합산[1][2][3][4][5][6].

단독주택 취득세 실전 계산 예시

• 예시1) 1주택자, 5억 원 단독주택 매입
  취득세: 5억 × 1% = 500만 원
  지방교육세: 5억 × 0.1% = 50만 원
  총 세액: 550만 원[1][2][3]
• 예시2) 1주택자, 8억 원 단독주택 매입
  취득세: 8억 × 2% = 1,600만 원
  지방교육세: 8억 × 0.2% = 160만 원
  총 세액: 1,760만 원[1][2][3]
• 예시3) 2주택자(조정대상지역), 7억 원 단독주택 매입
  취득세: 7억 × 8% = 5,600만 원
  지방교육세: 7억 × 1.6% = 1,120만 원
  농어촌특별세: 7억 × 0.8% = 560만 원
  총 세액: 7,280만 원[2][3][4]

※ 실제 세액은 주택 수, 조정대상지역 여부, 거래가액, 감면 조건(생애최초 등)에 따라 달라집니다. 위택스 자동계산기 활용 추천[1][2][3][4][5].

취득세 과세표준·적용 기준

• 매매: 실제 거래가격이 과세표준
• 신축: 건물 신축가격 기준액 적용(지방자치단체 기준)
• 상속·증여: 감정평가액 또는 기준시가
• 지분 취득 시: 지분 비율대로 납부

※ 매매계약일로부터 60일 이내 신고·납부, 미납 시 가산세 부과. 신축은 건물 기준가격+토지 가격 합산[5][6].

감면 혜택 및 절세 팁

• 생애최초 주택 구입자, 신혼부부, 농어촌주택 등은 감면·면제 조건 확인
• 조정대상지역·다주택자 중과 여부, 세대원 주택수 산정 기준 꼼꼼히 체크
• 위택스·정부24에서 자동계산기·감면 신청 서비스 활용

※ 감면 조건 충족 시 수백만 원 절세 가능. 반드시 사전 확인 및 서류 준비 필요[1][2][4][5][6].

위택스 취득세 자동계산기 2025년 취득세 요율표 정부24 부동산 세금 안내

자주 묻는 질문(FAQ)

• Q. 단독주택 취득세는 어떻게 계산하나요?
  A. 실제 거래가액 또는 신축가격에 세율(1~3%, 다주택자 최대 12%)을 곱하고, 지방교육세·농어촌특별세를 합산합니다[1][2][3][4][5][6].
• Q. 다주택자 취득세율은?
  A. 조정대상지역 2주택 8%, 3주택 이상 12% 중과, 지방교육세·농어촌특별세 별도[2][3][4].
• Q. 감면·면제 조건은?
  A. 생애최초, 신혼부부, 농어촌주택 등은 일정 요건 충족 시 감면·면제 가능[1][2][5].
• Q. 신고·납부는 어디서?
  A. 위택스 또는 관할 시·군·구청 세무과에서 60일 이내 신고·납부[5][6].
• Q. 자동계산기는 어디서?
  A. 위택스·정부24에서 취득세 자동계산기 제공[1][2][3][5].

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